Informaţii FATCA

FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) este un act normativ elaborat în 2010 de Guvernul SUA cu scopul de a preveni evaziunea fiscală pe care ar putea sa o facă cetăţenii sau rezidenţii americani în legătură cu veniturile pe care le obţin în afara SUA.
Prevederile FATCA se aplică începând cu 1 iulie 2014. Aplicarea acestui act presupune ca Grawe România Asigurare S.A. să identifice clienţii ce au calitatea de cetăţeni sau rezidenţi americani şi să-i raporteze către autorităţile fiscale din România.
Grawe România Asigurare S.A. se conformează cu cerinţele FATCA, fiind înregistrată pe site-ul IRS, cu numărul de identificare globala (GIIN) EUJ5WN.00010.ME.642.
Acordul încheiat intre România şi Statele Unite ale Americii pentru îmbunătăţirea conformării fiscale internaţionale şi implementarea FATCA („Acordul FATCA") a intrat în vigoare în data de 3 noiembrie 2015. România este inclusă pe lista ţarilor cu care autorităţile americane considera că s-a ajuns la un acord de fond. Mai multe detalii pot fi regăsite accesând linkul: http://www.treasury.gov/resource-center/tax-policy/treaties/pages/fatca-archive.aspx

Conform Ordinului nr. 1939/2016, Grawe România Asigurare S.A. are obligaţia legala de a raporta Agenției Naționale de Administrare Fiscală următoarele informaţii cu privire la contractele de asigurare de viaţă deţinute de Titularii de cont (contractanţi/beneficiari) rezidenţi sau cetăţeni SUA:
a. În cazul unei persoane fizice care este titular de cont şi persoană raportabilă: numele, adresa, jurisdicţia/jurisdicţiile de rezidenţă, numărul/numerele de identificare fiscală (NIF) şi data şi locul naşterii, după caz;
b. În cazul unei persoane juridice care este titular de cont şi o persoana raportabilă: denumirea, adresa, jurisdicţia de rezidenţă şi numărul de identificare fiscală (NIF);
c. În cazul unei persoane juridice care este titular de cont si care este identificată ca având una sau mai multe persoane care controlează şi care fac obiectul raportării:
1. denumirea, adresa, jurisdicţia de rezidenţă şi numărul de identificare fiscală (NIF) ale persoanei juridice;
2. numele, adresa, jurisdicţia/jurisdicţiile de rezidenţă şi numărul/numerele de identificare fiscală (NIF) ale persoanelor fizice şi data şi locul naşterii fiecărei persoane raportabile;
d. Numărul de contract de asigurare;
e. Numele şi numărul de identificarea instituţiei financiare raportoare, daca este cazul;
f. Valoarea contului sau valoarea de răscumpărare valabil/valabilă la sfârşitul anului calendaristic relevant, în cazul în care contractul este în vigoare, sau valoarea ultimei tranzacţii imediat înainte de închiderea contului, în cazul rezilierii/expirării contractului în timpul anului.
g. Cuantumul brut total plătit sau creditat contractantului în cursul anului calendaristic în legătură cu care Grawe România Asigurare este debitoare, inclusiv cuantumul agregat al oricăror rambursări plătite titularului de cont în cursul anului calendaristic.

Grawe România Asigurare S.A. este înregistrată ca operator de date cu caracter personal cu numărul 4627.
În cazul în care persoanele vizate nu sunt de acord cu prelucrarea datelor cu caracter personal conform celor indicate mai sus, vom fi în imposibilitatea de a le oferi serviciile noastre.
Totodată, conform Legii nr. 677/2001 pentru protecţia persoanelor cu privire la prelucrarea datelor cu caracter personal , persoanele vizate au dreptul de acces, de intervenţie şi de opoziţie, drepturi care pot fi exercitate printr-o cerere scrisă, semnată şi datată, transmisă la sediul societăţii Grawe România Asigurare S.A.

Formulare FATCA


Formular W‐9
Formular utilizat exclusiv de către persoanele SUA (persoane fizice şi persoane juridice) pentru declararea Numărului de Identificare Fiscală (TIN).
Detalii despre completarea acestuia se găsesc pe pagina https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/iw9.pdf
Puteți descărca formularul W-9 aici: https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw9.pdf

Formular W‐8BEN
Formular utilizat exclusiv de către persoanele fizice cu scopul de a identifica beneficiarii reali care nu sunt persoane SUA.
Detalii despre completarea acestuia se găsesc pe pagina https://www.irs.gov/pub/irs-pdf
Puteți descărca formularul W-8BEN aici: https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8ben.pdf

Formular W‐8BEN‐E
Formular utilizat exclusiv de către persoanele juridice cu scopul de a identifica persoanele juridice din afara SUA care sunt beneficiari reali.
Detalii despre completarea acestuia se găsesc pe pagina https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/iw8bene.pdf
Puteți descărca formularul W-8BEN‐E aici: https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8bene.pdff